【精华】邮寄避税-美国邮寄国内如何避税（海淘同样适用）

从美国寄东西回国，中国海关总归是一道坎。一是时间，包裹在路上的运输时间并不多，很多时间就在海关静待清关；二是关税，UPS和Fedex等邮包作为商业包裹处理，基本都是必税无疑。USPS的包裹走邮政通关，是进行抽检。如果包裹顺利通关，那当然最好。如果没有合理避税，那被税总归觉得糟心。这一篇来简单说一下我所了解的避税事宜，欢迎各位留言补充。

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一、邮递公司的选择

美国常见的快递公司有USPS、UPS 和 Fedex。UPS和Fedex包裹属于商业快递，都是主动报关的，具备一定价值的包裹基本上都是必税无疑的。而 USPS就是美国邮政，属于万国邮联，没有主动报关的义务。USPS包裹过海关，采取抽检的方式，交不交税一定程度上取决于包裹内的物品(毕竟要过扫描)和运气，检查没那么严格，适用行邮税，并且价格也便宜一些。所以在这几个之中推荐使用USPS。关于如何适用USPS进行邮寄的文章，我写了另一篇文章进行介绍：《如何用USPS邮寄东西回国》，如果嫌弃USPS官网价格太贵，可以考虑用Postpony来打运单，可以在官方价格的基础上打个六七折左右。具体参考我这篇文章：《通过Postpony打单，USPS邮寄回国六折》，流程非常简单。

另外某些华人快递提供的转运服务也是不错的。缺点是速度慢，另外不太放心，毕竟在查验包裹和入海关清关前人家有权限拆箱合箱接触到你包裹里的物品。

二、估算应缴关税

USPS包裹过海关会被查验抽检，所以在寄东西回国之前建议做好被税准备，计算一下可能的征税额，权衡下邮寄成本。如果被抽检到征税，自己心里也有点底。

首先介绍两个重要的概念：票据价格和完税价格

票据价格
票据就是你购买东西的时候商家结账时给你的票据。上面有你的消费信息。海关如何判断你物品的价值？一个参考：你包裹运单上填写的物品和价格信息。有的人按照票据价格如实填写，有的乱写，大家自己心里都有数，所以海关就是以此为参考而已。你邮寄东西回国的时候，有可能在包裹里带了购买票据，有可能不会放任何票据。但其实海关基本是不会去看你票据的。如果你通过海外网站经手邮寄回国，是按商用个人物品清关，那海关和可能以票据实际价格作为征税价格。
完税价格
完税价格简单来说就是这海关认为这东西值多钱。海关把所有东西进行了归类，搞不清楚的就依照完税价格征税：完税价格乘以对应商品税率，简单粗暴。

此处应该举个栗子：假如你寄了台IBM笔记本回国，那么可能会被征税多少呢？有两种可能：一种是海关以完税价格2000RMB来征税，税率15%（2020年更新：笔记本现在的税率是13%），关税300RMB，一种他们也可能参考你实际填写的电脑价格来征税，假如你运单上填写价值在5000RMB，那么也可能被税750RMB。所以熟知海关的完税价格清单对你避税有一定好处，你懂的。如果恰好有读者朋友有过寄电脑被税的经历，请留言提供数据。关于各个品类的海关关税税率，我之前写过一篇：《【收藏】最新中国海关进口关税税率表》

完税价格

电脑海关征税

三、避税的几个原则

避税原则1：尽量避免邮寄敏感物品

必税尽量避免敏感物品。敏感物品包括手机，电脑等电子产品，扩展一点来说，剃须刀，头戴式耳机都算敏感物品一类，试想一下，如果你海淘包裹里弄个iPhone手机，简直就是找税啊！为什么？因为敏感物品过X光机一看就知道，分分钟被开箱检查！如果想避税的朋友，千万不要选择电子、化妆品来凑单合箱发货。另外记住包包也是敏感物品。上次发了个USPS的包裹，给大学哥们和师妹寄了两个MK的包包，税就花了300多，关键卡在海关清关花了很久，兄弟本来买包预备按时送女朋友礼物的，真是对不住啊。

避税原则2：适当用障眼法

如果一定要寄电子产品，化妆品之类的，如果想增加避税的几率，就混一些不敏感的物品，举例来说，服装类的，衣服鞋子，母婴用品 (不要跟电器和护肤品有关)，零食，非电动玩具等等！比如Levi’s就是不错的选择，在美国Levi’s绝对是大路货啊，跟国内三倍差价起码。以前在港口行业做过，有同事去了美国码头出差回来就说Levi’s太low了，都是码头工人的工装裤啊！话说回来这其实是赤裸裸的职业歧视嘛，在美国呆长了发现太多人爱牛仔啦，小布什和奥巴马还经常穿着牛仔晃大街呢。

避税原则3：控制包裹重量体积

总的来说就是避免包裹太重太大！分箱的目的一是为了让包裹体积变小避免引起注意，试想如果一个几十斤重的大箱子以个人物品报关，海关能不开箱查验吗？二是为了化整为零一旦被税，尽量减少损失，不至于全军覆没。

重量：如果走转运公司，一般他们都会对包裹重量大小有限定；如果时自己通过USPS邮寄目的地邮局清关，那么建议每箱也最好控制在20磅以内。
体积：自己估计自己物品的体积。举个例子，你买的虽然是衣服是2件羽绒服，这个东西体积不小，虽然可能不重也很大可能被税，为什么？因为体积大啊！两件羽绒服，比人家十几磅的包裹体积还大，海关大哥当然不会放过了。所以，重量也不是唯一考虑的因素，体积过大依然会被税。

最后说一下，很多朋友关心单子金额等问题，其实单子上的东西不是非常的重要！过海关X光机的时候，人家可能没时间仔细看单子！人家只是看机器上显示大概是什么东西，初判断是放行还是开箱验货还是直接丢去交税。不过这只是个人估计。

避税原则4：合理填写物品价格

合理填写包裹的价格能有效避税，比如说如果你填写包裹价格200美元，很有可能会被检查。但是如果你填写90美元，就会减少被开箱的概率。但是这样又带来另外一个问题，如果包裹丢失那么获得的赔偿就会相应变少。但一般来说USPS很少有丢失包裹的事情，我自己寄了很多次，唯一一次发生状况是在寄出很多天了之后还停留在第一步等待收件，就是条码根本没有扫描。一开始还蛮着急的但后来两周后竟然说收到包裹了，估计是条码丢失破损在每一站都没有扫描，所以没有跟踪信息。所以在避税和保险之间自己也可以作一个权衡。另外像寄电脑这种东西基本难免被扫描到被税，如前面所说如果按照完税价格表中的2000RMB来征税对你来说是肯定是要相对划算的，如果你实打实填写了购买价格，比如填个5000RMB，那也可能会按照你的填写价格来计算税费。

四、海关清关程序

这里再介绍下我所知道的海关清关程序。邮寄东西回国或者对于海淘来说，清关这个词想必不陌生。无论是什么东西，只要进入第三国都要先过海关这关。首先海关这边要实现以下三个功能：

危险品查验和关税征收 (海关履行)
产品检疫 (海关认为有需要就转交检疫部门)
报纸、杂志、光盘等等媒体的检查 (海关代国家安全局履行)

前两者是每个国家都有的，最后一项是中国独有的。海关在查验前会收到快递公司或者国外邮局(比如美国邮局USPS)申报的海关报关单，上面有寄件人、收件人的资料；邮递物品的种类、邮递物品的重量与邮递物品申报的价值。估计大家最关心的一项莫非就是关税征收了。所有货物进入另一个国家第一步都是要先向海关申报，这里就涉及到报关的问题。首先让我来搞清楚两个概念：商业报关和邮政报关。

一般而言快递公司(如Fedex、UPS)使用的都是商业报关。而国家邮局和邮局之间是在万国邮政联盟的协议下使用邮政报关(如USPS)。两者最大的不同就是商业报关前提是申报的是货物；邮政报关申报的是私人物品。货物是有价值的商品，海关查的严格，没有免征税额，都是必税的；邮局私人物品多为自用，海关查的松一些。但是走邮局是否就没有关税？其实不是，只是相对松一些，海关在邮局都有海关驻邮局办事处，采用抽查的方式，如果被邮办海关抽到，海关会发出征税通知单，然后放行交由邮政派送，收件人当地的邮局就会通知收件人带上钱去支付关税，才能取件。.如果你的货物比较多或者价值很高，也许就要看海关的脸色了。这种情况下一般来说收点税就算了。但是如果海关比较刁钻，就会要求转入邮政的商业报关(这个就和普通的商业报关没有什么区别了，需要你提供商品说明、检疫证明等等)或者退寄包裹。不要问我是怎么知道的，我有一次包裹退运的经历，说多了都是泪。

商业报关和邮政报关的另一个不同是商业报关是在一个口岸统一报关清关然后派送；而邮政报关是属地清关，所谓属地清关就是收件人所在地的海关邮办来清关(当然这个区别对你来说可能不重要)。举例说，假设包裹的收件人在长沙，商业报关就是在飞机进口落地(比如在广州)口岸申报清关结束后，再委托合作的其它快递公司派送到长沙；而邮政报关就是货物通过邮局系统到了长沙，然后由长沙海关驻邮办负责清关。

五、常见问题

问题1：2010年9月开始海关实施新的政策，将个人邮寄物品的关税(也就是上面的邮政清关)起征值降到了50元，要求邮递进入中国境内物品应缴进口税超过50元人民币的物品，一律按商品价值全额征税。怎么理解这个50元的界限？

答：这50元不是说的商品价格超过50元人民币就征税。而是海关根据你包裹物品算关税，如果这个算出来的应缴关税超过了50人民币就会收你关税，比如你只买了2罐共1千克奶粉，按照海关完税价格表来看每千克奶粉完税价格200人民币，奶粉税率是15%，那么应收关税就是30人民币，低于50，就可以不被征税。行邮税免征方法及如何计算行邮税见下图：

问题2：一般我的包裹如果高于1000元人民币就会一定被税吗？

答：不一定，取决于你的邮寄方式，如果你采用Fedex，UPS等主动报关的方式并且如实申报，那么就必然被税。如果用USPS，由于它不主动申请报关，所以就降低了被税可能，但是如果被抽查到就可能被税。看人品，如果你的包裹过重过大，有敏感的东西过X关机也很可能被海关人员察觉。

问题3：怎样控制邮寄物品的数量是最好的？

服装类：每箱尽量不超过4件；
奶粉婴儿食品：每箱最多不超过6听奶粉;
皮鞋运动鞋：每箱不超过两双；
保健品、化妆品：每箱不超过10瓶；
手表：每箱最多2块，建议1块！
手机、数码产品：价值较高的（单价100美元以上）每箱一件！
不是说手表3块一定被税，1块一定不会被税，有很多随机成分。
大原则：尽量几种商品混装，种类越多越好，单一商品越少越好！

问题4：申报的时候，物品种类和价格要如实填写吗？

答：货物类别建议如实填写，如果向海关欺瞒申报，海关经过X光机的检查与货物不符，那么您的商品就会被海关暂时扣下，对于清关的时间就没有一个保证了。

总体而言，价值申报可以适当写低点，建议实际价格的70%，每单最好填写低于90美元，当然不是申报价值越少越不会被税，申报价值只是参考，一个大包裹，你申报10美元，海关大哥也不傻，而且人家完全可以依据完税价格表来查看，该税还是得照样。

六、小贴士

如何选择邮递公司？如何拿到折扣费率？如果避税？我总结过一篇：《【收藏】美国寄东西回国的方法及经验总结》
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